Guida Completa ai Beni Impignorabili: Cosa Devi Sapere

I limiti del pignoramento immobiliare

Quando il pignoramento ha come oggetto beni immobili affinché se ne possano definire i limiti è necessario distinguere la fattispecie per casi e attori.
Partiamo dal caso peggiore: un pignoramento immobiliare da parte di un privato (finanziaria, banca, fornitore, etc.). Questo caso è il peggiore poiché, per soddisfare il proprio credito, un privato può sempre pignorare qualunque immobile per qualunque importo. Non vi è mai nessuna tutela, una banca o finanziaria può pignorare anche la prima casa senza alcun limite, anche per importi bassi il creditore privato può avviare la procedura di pignoramento.
Nel caso in cui, invece, il pignoramento immobiliare proviene da parte dell’Agenzia delle entrate-Riscossione questo potrebbe avere dei limiti.
In questo caso distinguiamo due categorie:

• il debitore ha più di un immobile ed il creditore è l’Agenzia delle entrate-Riscossione;
• il debitore ha SOLO l’immobile in cui abita altresì detto “prima casa” e il creditore è l’Agenzia delle entrate-Riscossione.

Se il debitore ha più di un immobile, per esempio prima casa o un piccolo terreno oppure prima casa e una quota di un immobile indiviso, questi possono essere aggrediti dall’Agenzia delle Entrate-Riscossione tramite pignoramento immobiliare, non facendo valere la tutela delle “prima casa”.
Se invece il debitore ha SOLO la prima casa, quest’ultimo potrebbe essere tutelato dal pignoramento della stessa, ma SOLO se oltre al possesso della “prima casa” vi siano anche gli altri requisiti:

• l'unico creditore deve essere l'Agenzia delle entrate-Riscossione (ex. Equitalia);
• la "prima casa" deve essere l'unico immobile di cui è in possesso il debitore;
• bisogna abitare e risiedere anagraficamente nella stessa;
• non deve essere un’abitazione di lusso o nelle categorie catastali A/8 e A/9;
• il debito totale deve essere inferiore a 120.000 Euro.

Anche se si individua 120.000 euro come massimo per il pignoramento immobiliare, si ricorda che, in ogni caso, quando i debiti superano i 20.000 euro l’Agenzia delle entrate-Riscossione può sempre iscrivere ipoteca su un immobile, assicurandosi i proventi nel caso in cui l’immbile venga venduto o finisca all’asta. L’ipoteca è legata al bene e sopravvive fin quando viene rinnovata (si rinnova ogni 20 anni) anche se il bene viene trasferito a un terzo. Se l’ipoteca viene sempre rinnovata l'unico modo per toglierla è estinguerla.

I limiti del pignoramento mobiliare

Oltre che gli immobili, i creditori possono aggredire oggetti o crediti del soggetto, ma non tutto può essere pignorato. Il legislatore individua alcuni beni che non possono essere pignorati o possono essere pignorati solo in modo parziale e/o relativo.
Si ricorda che l’impignorabilità deve essere eccepita dal debitore, poiché il giudice non può rilevare la stessa; quindi, diventa opportuno opporsi all’esecuzione evidenziando che alcuni beni non devono essere pignorati.
I beni che non possono essere assolutamente pignorati sono:

• oggetti sacri legati all'esercizio del culto;
• anello nuziale, biancheria, vestiti, tavoli e sedie per mangiare, letti, frigorifero, stufe e fornelli da cucina, utensili per la casa e il mobile che li contiene, lavatrice, cassetti, armadi;
• combustibili e commestibili necessari per un mese di mantenimento del debitore e della sua famiglia;
• lettere, registri e scritti di famiglia, decorazioni al valore;
• animali da compagnia, terapeutici o di assistenza al debitore;
• armi ed oggetti che il debitore ha l’obbligo di conservare per l’adempimento di un pubblico servizio.

A questa lista fanno eccezione beni di pregio artistico o antiquariato; infatti, questi sono pignorabili ed esulano dalla lista precedente.
Oltre i beni assolutamente impignorabili già citati, ci sono dei beni relativamente pignorabili che sono disciplinati dagli artt. 515 e 516 del c.p.c.
Questi, generalmente, sono legati allo svolgimento della professione, o sono frutti della professione oppure sono appartenenti a terzi.
Tra i beni relativamente pignorabili troviamo i “beni strumentali” come libri, computer, automobili, attrezzature necessarie alla conduzione del fondo agricolo o, più in generale, oggetti necessari allo svolgimento dell’attività professionale. Tali beni possono essere pignorati solo se il debitore non ha altri beni pignorabili e, in ogni caso, deve essere tutelata la possibilità di proseguire l’attività lavorativa. Quindi è possibile che con il pignoramento gli stessi vengano affidati in custodia al debitore, fino al momento in cui non vi sia l'espropriazione e la vendita dello stesso. Questo limite non vale nel caso di debiti contratti in forma societaria.
Allo stesso modo, non possono essere pignorati i frutti non raccolti o separati dal suolo prima che questi siano pronti. È possibile pignorare un frutto solo nelle ultime settimane precedenti dalla raccolta/maturazione a meno che il pignorante non si assuma le spese della custodia. Non possono essere pignorati beni di altri soggetti che sono usati dal debitore; per esempio se il debitore per coltivare un fondo utilizza un aratro di un terzo soggetto questo aratro non può essere pignorato. Va da sé che risulta necessario provare la proprietà del terzo tramite un atto pubblico o una scrittura privata altrimenti saranno considerati beni del debitore.

I limiti del pignoramento presso terzi

Il pignoramento presso terzi è la tipologia di pignoramento più comune poiché al contrario delle due precedenti, mobiliare e immobiliare, questa si rivolge direttamente ai crediti del debitore: stipendio, conti bancari, TFR, pensione, crediti vari.
Al contrario delle altre procedure, dato che tali beni sono detenuti da terzi, questi ultimi, in quanto custodi, sono obbligati dalla legge a trattenere le somme anche prima che vi sia l’udienza.
Infatti, quando nell’ambito di un procedimento di pignoramento presso terzi, l’atto di pignoramento viene notificato sia al debitore sia al terzo (datore di lavoro, INPS, banca) che blocca e accantona le relative somme.
L’accantonamento è immediato, dal momento in cui il terzo riceve l’atto di pignoramento, quest’ultimo blocca le somme e le accantona.
L’accantonamento viene “sbloccato” solo nel caso in cui il giudice dell’esecuzione dichiari privo di efficacia il pignoramento, in caso contrario vi è il “via libera” dallo stesso giudice e l’accantonamento diventa pignoramento a tutti gli effetti e le somme vengono versate al creditore.
Anche nel caso del pignoramento presso terzi esistono dei crediti assolutamente impignorabili come:

• crediti alimentari (es. dovuti dal coniuge in separazione o divorzio);
• sussidi di grazia o di sostentamento;
• sussidi di maternità;
• sussidi di malattia;
• sussidi di funerali.

Oltre a questi crediti assolutamente impignorabili esistono degli altri crediti che possono essere pignorati in parte, come ad esempio:

• crediti alimentari, in presenza dell’autorizzazione del tribunale;
• pensione;
• trf;
• stipendio.

I crediti derivanti da stipendio e pensione devono essere trattati in modo accurato, dato che i limiti del pignoramento sono legati alla tipologia del creditore.

I limiti del pignoramento stipendio

I limiti del pignoramento dello stipendio variano in base a chi effettua il pignoramento. È molto comune, se si percepisce uno stipendio e si hanno dei debiti, ricevere un pignoramento dello stipendio. Prima di definirne i limiti è necessario sottolineare che qualunque stipendio può essere pignorato, non esiste un minimo impignorabile quindi anche uno stipendio da soli 300 euro può essere pignorato.
Di qualunque entità sia lo stipendio i limiti di pignoramento variano, proporzionalmente, in base alle caratteristiche del creditore.
Se il creditore è un privato lo stipendio può essere pignorato nella misura di 1/5. Per esempio, se si percepisce uno stipendio di 1000 euro il creditore può pignorare 200 euro dello stipendio del debitore.
Se, invece, il creditore è l’Agenzia delle entrate-Riscossione i limiti variano in base all’entità dello stipendio. Più alto è lo stipendio maggiore sarà la quota che l’Agenzia delle entrate-Riscossione potrà pignorare; i limiti sono i seguenti:

• 1/10 dello stipendio se l’importo non supera i 2.500€;
• 1/7 dello stipendio se l’importo è superiore a 2500€ ma non supera i 5.000€;
• 1/5 dello stipendio se l’importo è superiore ai 5.000€.

Credenza comune è che per un pignoramento possano essere degli ostacoli la presenza di una cessione del quinto o un altro pignoramento.
In generale, quando a un lavoratore vengono notificati più pignoramenti sul suo stipendio da parte di creditori diversi, il giudice assegna la somma di 1/5 al primo creditore che ha presentato la richiesta. Gli altri creditori devono mettersi in coda e attendere che il primo creditore venga completamente soddisfatto, incluso il pagamento delle spese.
Tuttavia, questa regola non si applica quando i debiti sono di natura diversa, come le rate del finanziamento per un'auto, gli assegni di mantenimento per il coniuge o i figli, le spese legali per un avvocato, etc. In questi casi, tutti i creditori possono ottenere una parte del salario mensile del lavoratore per soddisfare il proprio credito. I pignoramenti possono essere effettuati, fino al raggiungimento della metà dello stipendio. Quindi quando la natura dei debiti è differente i debitori possono pignorare fino alla metà dello stipendio.

I limiti del pignoramento della pensione

Anche il pignoramento della pensione ha dei limiti, che sono ancora più stringenti rispetto al pignoramento dello stipendio.
Infatti la quantità pignorabile si calcola su quello che eccede il minimo vitale impignorabile che è pari al doppio dell'assegno sociale che per l’anno 2023 è di 503,27 euro. Quindi il minimo vitale impignorabile è di circa 1000 euro.
Tutto quello che eccede il minimo vitale è pignorabile nelle misure di 1/5 quando si tratta di creditori privati.
Quando invece il creditore è l’Agenzia delle entrate-Riscossione l'eccedenza è pignorabile secondo i seguenti scaglioni:

• 1/10 se la pensione non supera i 2.500€;
• 1/7 se la pensione è superiore a 2.500€ ma non supera i 5.000€;
• 1/5 se la pensione è superiore ai 5.000€.

Facciamo un esempio: se una finanziaria pignora una pensione di 1.200 euro questa può pignorare (1200 euro -1000 euro)/5 = 40 euro. Come si evince dall’esempio di prima, dalla pensione si deve sottrarre il minimo vitale impignorabile (1000 euro) e i risultanti 200 euro dividerli per 5 perché la finanziaria è un creditore privato.
Se invece della finanziaria, fosse l’Agenzia delle entrate-Riscossione a effettuare l’azione riscossiva il pignorabile sarebbe differente infatti: (1200 euro - 1000 euro)/10 = 20 euro. Anche in questo caso si deve sottrarre il minimo vitale impignorabile ma dato che si tratta dell’Agenzia delle entrate-Riscossione e non un privato si applicano gli scaglioni e la pensione da 1200 euro ricade nel primo scaglione, pensione inferiore a 2500 euro, quindi si può pignorare solo un decimo dell’eccedente.